Bestuurlijke boete van 2 maart 2023 voor een autohandelaar

Bureau Toezicht Wwft (BTWwft) heeft op 2 maart 2023 aan een autohandelaar een bestuurlijke boete van € 5.200 opgelegd. De boete is opgelegd omdat de instelling niet heeft voldaan aan de wettelijke verplichtingen inzake het beleid, het cliëntenonderzoek, het melden van ongebruikelijke transacties aan de Financial Intelligence Unit – Nederland (FIU) en de bewaarplicht zoals deze zijn neergelegd in de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft).

Op grond van de Wwft zijn autohandelaren die transacties van €10.000 of meer in contanten verrichten verplicht effectief beleid te voeren, cliëntenonderzoek te verrichten en ongebruikelijke transacties aan de FIU te melden en gegevens uit het cliëntenonderzoek te bewaren. De instelling heeft hier blijkens het onderzoek van het BTWwft niet aan voldaan.

• De instelling heeft binnen de organisatie niet voldoende maatregelen genomen om risico's op het gebied van witwassen vast te stellen en te beoordelen.
• De instelling beschikte niet over gedragslijnen, procedures en maatregelen om de risico's op witwassen en financieren van terrorisme te beperken en effectief te beheersen.
• De instelling heeft bij 28 cliënten die transacties verrichtten vanaf € 10.000 in contanten, ten onrechte geen of niet volledig cliëntenonderzoek gedaan. Het gaat daarbij om de identificatie van de cliënt, de identificatie van de uiteindelijk belanghebbende, het vaststellen van de vertegenwoordigingsbevoegdheid en de vertegenwoordiger te identificeren en zijn identiteit te verifiëren.
• Bij alle cliënten is het cliëntenonderzoek niet op de risicogevoeligheid voor witwassen en financieren van terrorisme van het type cliënt, zakelijke relatie, product of transactie afgestemd.
• Bij één cliënt zijn geen redelijke maatregelen genomen om te verifiëren of de cliënt ten behoeve van zichzelf of een ander heeft gehandeld.
• Bij twee cliënten heeft geen identificatie en verificatie van de identiteit van alle bij de transactie betrokken partijen heeft plaatsgevonden.
• Bij twee cliënten is de vertegenwoordigingsbevoegdheid niet vastgesteld en is verzuimd de vertegenwoordiger te identificeren en zijn identiteit te verifiëren.
• Bij twee cliënten heeft geen identificatie van de UBO plaatsgevonden en zijn ten gevolge hiervan ook geen redelijke maatregelen genomen om deze identiteit te verifiëren, alsmede geen redelijke maatregelen genomen om inzicht te verwerven in de eigendoms- en zeggenschapsstructuur van de cliënt.
• De instelling heeft nagelaten om 10 verkooptransacties die zien op voertuigen, waarbij telkens een betaling van € 20.000 of meer in contanten heeft plaatsgevonden, en die daarom op basis van de objectieve indicator als ongebruikelijke transacties zijn aan te merken, te melden aan de FIU.
• De vereiste (persoons)gegevens en bijbehorende documentatie die zijn gebruikt voor de verificatie van de identiteit van een cliënt zijn niet in de administratie vastgelegd.

De instelling heeft tegen de boete geen bezwaar aangetekend. Het besluit is daarmee onherroepelijk geworden.

Publicatie op de internetpagina van DFEI

Op 1 januari 2026 is het BTWwft overgegaan van de Belastingdienst naar het ministerie van Financiën. Ook is de naam gewijzigd naar Dienst Financieel-Economische Integriteit (hierna: DFEI). De openbaring van de (sanctie)besluiten wordt daarom voortgezet op de internetpagina van DFEI.

Nieuwe regels per 10 juli 2027

Overigens komen er vanaf 10 juli 2027 er voor bepaalde handelaren naast het verbod op contante  betalingen opnieuw aanvullende anti-witwasverplichtingen. Deze handelaren zijn handelaren in goederen met een hoge waarde, edelmetalen en edelstenen, en cultuurgoederen (hierna: meldingsplichtige entiteiten). Goederen met hoge waarde zijn: [1]

1. Juwelen, goud- en zilversmidartikelen met een waarde van meer dan € 10.000.
2. Klokken en horloges met een waarde van meer dan € 10.000.
3. Motorvoertuigen tegen een prijs van meer dan € 250.000.
4. Luchtvaartuigen tegen een prijs van meer dan € 7.500.000.
5. Vaartuigen tegen een prijs van meer dan € 7.500.000.

Deze nieuwe regels staan dan niet meer in de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme. Deze wet vervalt per 10 juli 2027. In plaats daarvan geldt straks de Anti-Money Laundering Regulation (AMLR). Daarin staan verplichtingen waaraan een meldingsplichtige entiteit zich moet houden. Het gaat dan bijvoorbeeld om verplichtingen op het gebied van een interne risicobeoordeling, cliëntenonderzoek en de meldingsplicht.

Meer informatie hierover kunt u onder meer vinden op de nieuwspagina van DFEI of op de webpagina van DFEI over het AML-pakket.

[1] Voor alle genoemde bedragen wordt een bedrag in euro’s bedoeld of de tegenwaarde hiervan in de nationale munteenheid.