Bureau Toezicht Wwft (BTWwft) heeft op 20 maart 2024 aan een juwelier een last onder dwangsom opgelegd. De last onder dwangsom is opgelegd omdat de juwelier niet heeft voldaan aan informatieverzoeken van het BTWwft.

Het BTWwft wil onderzoeken of de juwelier transacties van €10.000 of meer in contanten heeft verricht. In dat geval moet de juwelier de verplichtingen uit de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) naleven. Het BTWwft houdt toezicht op de naleving van deze verplichting. Voor dit onderzoek heeft het BTWwft de auditfile, het kasboek en de jaarrekening van 2023 opgevraagd. Indien de juwelier transacties van €10.000 of meer in contanten verricht en is onderworpen aan de Wwft, dient de juwelier op grond van de Algemene Wet bestuursrecht (Awb) aan het onderzoek van het BTWwft mee te werken. Omdat de juwelier deze informatie niet verstrekte, heeft zij het toezicht van het BTWwft belemmerd en de medewerkingsplicht van artikel 5:20 Awb geschonden.

De instelling heeft de gevraagde informatie binnen de gestelde termijn geleverd en heeft tegen de last onder dwangsom geen bezwaar aangetekend. Het besluit is daarmee onherroepelijk geworden.

Publicatie op de internetpagina van DFEI

Op 1 januari 2026 is het BTWwft overgegaan van de Belastingdienst naar het ministerie van Financiën. Ook is de naam gewijzigd naar Dienst Financieel-Economische Integriteit (hierna: DFEI). De openbaring van de (sanctie)besluiten wordt daarom voortgezet op de internetpagina van DFEI.

Nieuwe regels per 10 juli 2027

Overigens komen er vanaf 10 juli 2027 er voor bepaalde handelaren naast het verbod op contante  betalingen opnieuw aanvullende anti-witwasverplichtingen. Deze handelaren zijn handelaren in goederen met een hoge waarde, edelmetalen en edelstenen, en cultuurgoederen (hierna: meldingsplichtige entiteiten). Goederen met hoge waarde zijn: [1]

  1. Juwelen, goud- en zilversmidartikelen met een waarde van meer dan € 10.000.
  2. Klokken en horloges met een waarde van meer dan € 10.000.
  3. Motorvoertuigen tegen een prijs van meer dan € 250.000.
  4. Luchtvaartuigen tegen een prijs van meer dan € 7.500.000.
  5. Vaartuigen tegen een prijs van meer dan € 7.500.000.

Deze nieuwe regels staan dan niet meer in de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme. Deze wet vervalt per 10 juli 2027. In plaats daarvan geldt straks de Anti-Money Laundering Regulation (AMLR). Daarin staan verplichtingen waaraan een meldingsplichtige entiteit zich moet houden. Het gaat dan bijvoorbeeld om verplichtingen op het gebied van een interne risicobeoordeling, cliëntenonderzoek en de meldingsplicht. 

Meer informatie hierover kunt u onder meer vinden op de nieuwspagina van DFEI of op de webpagina van DFEI over het AML-pakket.

[1] Voor alle genoemde bedragen wordt een bedrag in euro’s bedoeld of de tegenwaarde hiervan in de nationale munteenheid.

Downloads in deze zaak

U vindt in de documenten onderaan deze pagina de actuele stand van zaken in het procesverloop en de volledige tekst van het sanctiebesluit.

De pdf kunt u lezen met Adobe Reader

Deze kunt u downloaden op de website van Adobe. Wij zijn niet verantwoordelijk voor de installatie en het gebruik van de reader. Wanneer u andere software dan de Adobe Reader gebruikt om een formulier op onze website te openen, kunnen er fouten in het formulier ontstaan.

Algemene informatie

Onderstaande documenten horen bij de last onder dwangsom van van 20 maart 2024 voor een juwelier.

U vindt hier het sanctiebesluit en het procesverloop. Gegevens die herleidbaar zijn tot afzonderlijke personen, hebben we in deze documenten onleesbaar gemaakt.

In het procesverloop beschrijven we de actuele stand van zaken. Als er ontwikkelingen zijn in deze zaak, dan passen we dat document aan.