Bestuurlijke boete van 15 augustus 2024 voor een handelaar van voertuigen

Bureau Toezicht Wwft heeft op 15 augustus 2024 aan een handelaar van voertuigen  (hierna: de instelling) een bestuurlijke boete van €750 opgelegd. De boete is opgelegd omdat de instelling niet heeft voldaan aan de wettelijke verplichtingen inzake het melden van ongebruikelijke transacties aan de Financial Intelligence Unit – Nederland (FIU) zoals deze zijn neergelegd in de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft).

De instelling is een autohandelaar. Op grond van de Wwft waren autohandelaren die transacties van €10.000 of meer in contanten verrichten, verplicht ongebruikelijke transacties aan de FIU te melden. De instelling heeft hier blijkens het onderzoek van BTWwft niet aan voldaan. De instelling heeft twee verkooptransacties die zien op voertuigen, waarbij bij allebei een betaling van € 20.000 of meer in contanten heeft plaatsgevonden, en die daarom op basis van de objectieve indicator als ongebruikelijke transacties zijn aan te merken, tijdig te melden aan de FIU.

De instelling heeft tegen dit besluit geen bezwaar aangetekend. Het besluit is daarmee onherroepelijk geworden.

Publicatie op de internetpagina van DFEI

Op 1 januari 2026 is het BTWwft overgegaan van de Belastingdienst naar het ministerie van Financiën. Ook is de naam gewijzigd naar Dienst Financieel-Economische Integriteit (hierna: DFEI). De openbaring van de (sanctie)besluiten wordt daarom voortgezet op de internetpagina van DFEI.

Grondslag anonimiseren

Sinds 1 januari 2026 geldt op grond van artikel 1f Wwft een verbod op het verrichten of accepteren van contante betalingen van € 3.000 of meer voor handelaren in goederen, kunsthandelaren en exploitanten van een pandhuizen wanneer zij handelen in goederen.

Meer informatie hierover kunt u vinden op de webpagina van DFEI over het verbod op contante betalingen van € 3.000 of meer.

Met de invoering van dit verbod zijn voor handelaren in goederen als bedoeld in artikel 1a, vierde lid, onderdeel i, Wwft de overige Wwft-verplichtingen vervallen. Bijgaand sanctiebesluit ziet op een of meer overtredingen van een of meer verplichtingen die voor deze instelling per 1 januari 2026 niet meer van toepassing zijn. Dit heeft tot gevolg dat het belang van het openbaar maken van de identiteit van de instelling nog slechts zeer gering is. Als gevolg van deze specifieke omstandigheden heeft DFEI besloten dat de openbaarmaking in anonieme vorm zal plaatsvinden.

Nieuwe regels per 10 juli 2027

Overigens komen er vanaf 10 juli 2027 er voor bepaalde handelaren naast het verbod op contante  betalingen opnieuw aanvullende anti-witwasverplichtingen. Deze handelaren zijn handelaren in goederen met een hoge waarde, edelmetalen en edelstenen, en cultuurgoederen (hierna: meldingsplichtige entiteiten). Goederen met hoge waarde zijn: [1]

1. Juwelen, goud- en zilversmidartikelen met een waarde van meer dan € 10.000.
2. Klokken en horloges met een waarde van meer dan € 10.000.
3. Motorvoertuigen tegen een prijs van meer dan € 250.000.
4. Luchtvaartuigen tegen een prijs van meer dan € 7.500.000.
5. Vaartuigen tegen een prijs van meer dan € 7.500.000.

Deze nieuwe regels staan dan niet meer in de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme. Deze wet vervalt per 10 juli 2027. In plaats daarvan geldt straks de Anti-Money Laundering Regulation (AMLR). Daarin staan verplichtingen waaraan een meldingsplichtige entiteit zich moet houden. Het gaat dan bijvoorbeeld om verplichtingen op het gebied van een interne risicobeoordeling, cliëntenonderzoek en de meldingsplicht. 

Meer informatie hierover kunt u onder meer vinden op de nieuwspagina van DFEI of op de webpagina van DFEI over het AML-pakket.

[1] Voor alle genoemde bedragen wordt een bedrag in euro’s bedoeld of de tegenwaarde hiervan in de nationale munteenheid.