Bestuurlijke boete van 3 januari 2023 voor een handelaar in voertuigen

Bureau Toezicht Wwft (BTWwft) heeft op 3 januari 2023 aan een handelaar van voertuigen (hierna: de instelling) een bestuurlijke boete van € 6.750 opgelegd. De boete is opgelegd omdat de instelling niet heeft voldaan aan de wettelijke verplichtingen inzake het beleid, het cliëntenonderzoek, het melden van ongebruikelijke transacties aan de Financial Intelligence Unit – Nederland (FIU) en de bewaarplicht zoals deze zijn neergelegd in de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft).

De instelling is een handelaar in motorfietsen. Op grond van de Wwft waren handelaren die transacties van €10.000 of meer in contanten verrichten verplicht effectief beleid te voeren, cliëntenonderzoek te verrichten, ongebruikelijke transacties aan de FIU te melden en gegevens uit het cliëntenonderzoek te bewaren. De instelling heeft hier blijkens het onderzoek van het BTWwft niet aan voldaan.

• De instelling heeft binnen de organisatie niet voldoende maatregelen genomen om risico's op het gebied van witwassen vast te stellen en te beoordelen.
• De instelling beschikte niet over gedragslijnen, procedures en maatregelen om de risico's op witwassen en financieren van terrorisme te beperken en effectief te beheersen.
• De instelling heeft bij zes cliënten die transacties verrichtten vanaf € 10.000 in contanten, ten onrechte geen of niet volledig cliëntenonderzoek gedaan. Het gaat daarbij om het aantoonbaar afstemmen van het cliëntenonderzoek op de risicogevoeligheid voor witwassen en financieren van terrorisme van het type cliënt, zakelijke relatie, product of transactie, de identificatie en verificatie van één cliënt en bij twee cliënten verscherpt onderzoek indien hiertoe aanleiding bestaat zoals wanneer de transactie naar haar aard een hoger risico op witwassen en/of financieren van terrorisme met zich brengt.
• De instelling heeft nagelaten om één verkooptransacties die ziet op voertuigen, waarbij een betaling van € 20.000 of meer in contanten heeft plaatsgevonden, en die daarom op basis van de objectieve indicator als ongebruikelijke transactie is aan te merken, te melden aan de FIU.
• De vereiste (persoons)gegevens en bijbehorende documentatie die zijn gebruikt voor de verificatie van de identiteit van een cliënt zijn niet in de administratie vastgelegd.

De instelling heeft tegen de boete geen bezwaar aangetekend. Het besluit is daarmee onherroepelijk geworden.

Publicatie op de internetpagina van DFEI

Op 1 januari 2026 is het BTWwft overgegaan van de Belastingdienst naar het ministerie van Financiën. Ook is de naam gewijzigd naar Dienst Financieel-Economische Integriteit (hierna: DFEI). De openbaring van de (sanctie)besluiten wordt daarom voortgezet op de internetpagina van DFEI.

Grondslag anonimiseren

Sinds 1 januari 2026 geldt op grond van artikel 1f Wwft een verbod op het verrichten of accepteren van contante betalingen van € 3.000 of meer voor handelaren in goederen, kunsthandelaren en exploitanten van een pandhuizen wanneer zij handelen in goederen. Meer informatie hierover kunt u vinden op de webpagina van DFEI over het verbod op contante betalingen van € 3.000 of meer.

Met de invoering van dit verbod zijn voor handelaren in goederen als bedoeld in artikel 1a, vierde lid, onderdeel i, Wwft de overige Wwft-verplichtingen vervallen. Bijgaand sanctiebesluit ziet op een of meer overtredingen van een of meer verplichtingen die voor deze instelling per 1 januari 2026 niet meer van toepassing zijn. Dit heeft tot gevolg dat het belang van het openbaar maken van de identiteit van de instelling nog slechts zeer gering is. Als gevolg van deze specifieke omstandigheden heeft DFEI besloten dat de openbaarmaking in anonieme vorm zal plaatsvinden.

Nieuwe regels per 10 juli 2027

Overigens komen er vanaf 10 juli 2027 er voor bepaalde handelaren naast het verbod op contante  betalingen opnieuw aanvullende anti-witwasverplichtingen. Deze handelaren zijn handelaren in goederen met een hoge waarde, edelmetalen en edelstenen, en cultuurgoederen (hierna: meldingsplichtige entiteiten). Goederen met hoge waarde zijn: [1]

1. Juwelen, goud- en zilversmidartikelen met een waarde van meer dan € 10.000.
2. Klokken en horloges met een waarde van meer dan € 10.000.
3. Motorvoertuigen tegen een prijs van meer dan € 250.000.
4. Luchtvaartuigen tegen een prijs van meer dan € 7.500.000.
5. Vaartuigen tegen een prijs van meer dan € 7.500.000.

Deze nieuwe regels staan dan niet meer in de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme. Deze wet vervalt per 10 juli 2027. In plaats daarvan geldt straks de Anti-Money Laundering Regulation (AMLR). Daarin staan verplichtingen waaraan een meldingsplichtige entiteit zich moet houden. Het gaat dan bijvoorbeeld om verplichtingen op het gebied van een interne risicobeoordeling, cliëntenonderzoek en de meldingsplicht. 

Meer informatie hierover kunt u vinden op de webpagina van DFEI over het verbod op contante betalingen van € 3.000 of meer.

[1] Voor alle genoemde bedragen wordt een bedrag in euro’s bedoeld of de tegenwaarde hiervan in de nationale munteenheid.