Bestuurlijke boete van 13 juli 2023 voor een handelaar in voertuigen

Bureau Toezicht Wwft (BTWwft) heeft op 13 juli 2023 aan een handelaar in voertuigen (hierna: de instelling) een bestuurlijke boete van € 2.500 opgelegd. De boete is opgelegd omdat de instelling niet heeft voldaan aan de wettelijke verplichtingen inzake het nemen van maatregelen ten behoeve van een risicoanalyse, het voeren van beleid om de risico's op witwassen en financieren van terrorisme te beperken en effectief te beheersen, het melden van ongebruikelijke transacties aan de Financial Intelligence Unit – Nederland (FIU) en de bewaarplicht zoals deze zijn neergelegd in de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft).

De instelling is een handelaar in voertuigen. Op grond van de Wwft waren autohandelaren die transacties van €10.000 of meer in contanten verrichten verplicht afdoende maatregelen te nemen om de risico’s op witwassen en financieren van terrorisme vast te stellen en te beoordelen alsmede deze risico’s effectief te beperken en te beheersen. Daarnaast is de instelling verplicht ongebruikelijke transacties aan de FIU te melden en gegevens uit het cliëntenonderzoek te bewaren. De instelling heeft hier blijkens het onderzoek van het BTWwft niet aan voldaan.

• De instelling heeft binnen de organisatie niet voldoende maatregelen genomen om risico's op het gebied van witwassen vast te stellen en te beoordelen.
• De instelling beschikte niet over gedragslijnen, procedures en maatregelen om de risico's op witwassen en financieren van terrorisme te beperken en effectief te beheersen.
• De instelling heeft nagelaten om twee verkooptransacties die op basis van de subjectieve indicator als ongebruikelijke transacties zijn aan te merken, te melden aan de FIU. Zo kwam een transactie onder vage omstandigheden tot stand, was de cliënt werkzaam in het vastgoed, werd de naam van de auto op een andere naam gesteld en werden later gegevens door het Ministerie van Justitie en Veiligheid over deze transactie opgevraagd. De andere cliënt was 23 jaar terwijl hij € 19.000 contant betaalde.
• Tijdens het onderzoek is geconstateerd dat bij een cliënt niet op opvraagbare wijze de documenten en gegevens in de administratie zijn vastgelegd die zijn gebruikt tijdens de uitvoering van het cliëntenonderzoek.

De instelling heeft tegen de boete geen bezwaar aangetekend. Het besluit is daarmee onherroepelijk geworden.

Publicatie van de internetpagina van DFEI

Op 1 januari 2026 is het BTWwft overgegaan van de Belastingdienst naar het ministerie van Financiën. Ook is de naam gewijzigd naar Dienst Financieel-Economische Integriteit (hierna: DFEI). De openbaring van de (sanctie)besluiten wordt daarom voortgezet op de internetpagina van DFEI.

Grondslag anonimiseren

Sinds 1 januari 2026 geldt op grond van artikel 1f Wwft een verbod op het verrichten of accepteren van contante betalingen van € 3.000 of meer voor handelaren in goederen, kunsthandelaren en exploitanten van een pandhuizen wanneer zij handelen in goederen. Meer informatie hierover kunt u vinden op de webpagina van DFEI over het verbod op contante betalingen van € 3.000 of meer.

Met de invoering van dit verbod zijn voor handelaren in goederen als bedoeld in artikel 1a, vierde lid, onderdeel i, Wwft de overige Wwft-verplichtingen vervallen. Bijgaand sanctiebesluit ziet op een of meer overtredingen van een of meer verplichtingen die voor deze instelling per 1 januari 2026 niet meer van toepassing zijn. Dit heeft tot gevolg dat het belang van het openbaar maken van de identiteit van de instelling nog slechts zeer gering is. Als gevolg van deze specifieke omstandigheden heeft DFEI besloten dat de openbaarmaking in anonieme vorm zal plaatsvinden.

Nieuwe regels per 10 juli 2027

Overigens komen er vanaf 10 juli 2027 er voor bepaalde handelaren naast het verbod op contante  betalingen opnieuw aanvullende anti-witwasverplichtingen. Deze handelaren zijn handelaren in goederen met een hoge waarde, edelmetalen en edelstenen, en cultuurgoederen (hierna: meldingsplichtige entiteiten). Goederen met hoge waarde zijn: [1]

1. Juwelen, goud- en zilversmidartikelen met een waarde van meer dan € 10.000.
2. Klokken en horloges met een waarde van meer dan € 10.000.
3. Motorvoertuigen tegen een prijs van meer dan € 250.000.
4. Luchtvaartuigen tegen een prijs van meer dan € 7.500.000.
5. Vaartuigen tegen een prijs van meer dan € 7.500.000.

Deze nieuwe regels staan dan niet meer in de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme. Deze wet vervalt per 10 juli 2027. In plaats daarvan geldt straks de Anti-Money Laundering Regulation (AMLR). Daarin staan verplichtingen waaraan een meldingsplichtige entiteit zich moet houden. Het gaat dan bijvoorbeeld om verplichtingen op het gebied van een interne risicobeoordeling, cliëntenonderzoek en de meldingsplicht.

Meer informatie hierover kunt u onder meer vinden op de nieuwspagina van DFEI of op de webpagina van DFEI over het AML-pakket.

[1] Voor alle genoemde bedragen wordt een bedrag in euro’s bedoeld of de tegenwaarde hiervan in de nationale munteenheid.